Juin 2026 - Des gains à la richesse : maximiser ce que vous recevez
✓ Comprendre les gains en capital.
✓ Calculer ce qu’il vous reste (après impôt).
✓ Mettre le produit de vos gains à votre service.
Les gains en capital au Canada — une occasion… et un défi
Lorsqu’un bien que vous possédiez prend beaucoup de valeur, c’est généralement une excellente nouvelle. Le profit réalisé, appelé gain en capital, provient souvent de la croissance de placements ou de l’immobilier. Ce qui peut toutefois surprendre, c’est la part de ce gain que vous devrez partager avec les autorités fiscales.
Les gains en capital surviennent souvent lors de moments financiers importants, et l’impôt peut être inattendu si vous n’y êtes pas préparé. La bonne nouvelle, c’est que les gains en capital sont imposés de façon plus avantageuse que le revenu ordinaire.
Calcul de l’impôt
Bien que seulement la moitié d’un gain en capital soit imposable au Canada, le calcul de l’impôt à payer peuvent être complexe. Nous avons créé un calculateur* simple d’utilisation pour vous aider à estimer votre impôt.
Les calculs diffèrent également selon que le gain est réalisé à titre personnel ou dans une société.
Détention personnelle
La moitié du gain est ajoutée à votre revenu imposable pour l’année. Le montant réel à payer aux autorités fiscales dépendra du total et du type de revenus que vous avez reçus d’autres sources.
Si le gain est important et que vos autres revenus sont relativement faibles, vous pourriez aussi être assujetti à l’impôt minimum de remplacement (IMR). Celui-ci peut être récupéré grâce à une planification fiscale stratégique au cours des sept années suivantes.
Détention par une société
Contrairement au revenu d’entreprise active, qui bénéficie de taux d’imposition avantageux, un gain en capital est considéré comme un revenu passif. Par conséquent, il est imposé à des taux avoisinant ou dépassant 50 %, selon la province.
La bonne nouvelle, c’est que cela augmente également le compte de dividendes en capital (CDC), ce qui vous permet de recevoir des montants libres d’impôt de votre société.
Une partie de cet impôt est récupérable, c’est-à-dire qu’elle peut être remboursée ultérieurement à la société. La planification du moment et de la façon de récupérer cet impôt est un élément clé de votre stratégie de revenu à long terme.
Que faire maintenant ?
Une fois vos actifs vendus, la prochaine étape essentielle consiste à mettre le produit de la vente à votre service.
Comprendre ce que vous pouvez allouer à des régimes enregistrés, à des solutions d’assurance, au remboursement de dettes ou à une variété d’autres stratégies peuvent faire toute la différence.
Structurer vos placements de manière fiscalement efficace consiste à aligner votre stratégie de placement avec vos besoins fiscaux et de liquidités. Après tout, ce qui compte réellement, ce n’est pas seulement ce que vous gagnez, mais ce que vous conservez.
L’important est de bien comprendre vos options et d’évaluer les résultats possibles afin de prendre des décisions éclairées en toute confiance.
En conclusion
Que votre objectif soit la retraite, l’optimisation fiscale, la préservation du patrimoine, la planification familiale, la philanthropie ou la poursuite de la croissance, notre rôle est de vous aider à transformer un événement financier important en un plan à long terme réfléchi et bien exécuté, adapté à vos objectifs.
Pour discuter de la façon dont ces éléments s’appliquent à votre situation, veuillez communiquer avec l’équipe de la coopérative Network Wealth ou écrire à info@networkwealth.com.
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